Что такое денежный поток

Денежный поток — это сумма средств, которые прошли через компанию за определенный период

Что такое денежный поток                                 

Что означает денежный поток?

Денежным потоком называют сумму средств, которые поступают в компанию и выплачиваются ей. Грамотное управление денежными потоками важно для любого бизнеса, поскольку это напрямую влияет на его операционную деятельность. Слишком малый денежный поток может означать, что компания не в состоянии вести деятельность и обеспечивать ценность для владельцев. Если отток денег превышает приток, можно говорить об отрицательном денежном потоке.

Положительный денежный поток же означает, что уровень притока средств выше оттока. Положительный денежный поток приводит к тому, что ценность компании для акционеров растет. Кроме того, в этом случае увеличиваются денежные резервы бизнеса, что дает ему возможность выделить больше средств, например, на выплату дивидендов, новые инвестиции и повышение ликвидности.

Денежный поток и доход: разница

Доход для специального отчета рассчитывается так: из суммы выручки от продаж (как уже совершенных, так и отложенных) вычитают затраты и расходы. Отчет о денежном потоке, в свою очередь, состоит из данных о движении средств. В нем указаны только те продажи, по которым деньги поступили в компанию. Например: общий объем продаж компании составил $50 000. $20 000 из них получены наличными, а оставшиеся деньги поступят в течение 30 дней. В отчет о денежном потоке попадут только те $20 000, которые компания получила наличными. Оставшиеся $30 000 будут отражены как денежный приток через 30 дней, когда клиенты уже выплатят средства.

Виды денежных потоков

Есть три основных вида денежных потоков:

Денежный поток от инвестиций. К нему относятся средства, которые компания получила вот инвестиционной деятельности — покупки и продажи долгосрочных активов. К ним могут относиться, например, заводы, нерыночные ценные бумаги и недвижимость. В таком случае при продаже актива фиксируется приток денег, а при покупке — отток.

Операционный денежный поток. Это те средства, которые компания получила от своей основной операционной деятельности. В операционный денежный поток входят как все поступления средств от продаж, так и все оттоки, связанные с выплатами поставщикам и выполнением других обязательств.

Финансовый денежный поток. В него входят приток и отток средств, которые используются для финансирования компании. К этому относится, например, выпуск акций и долговых обязательств, выплата дивидендов и другие операции, связанные с акциями и облигациями.

Материалы, представленные на этом веб-сайте, предназначены только для информационных целей, не являются инвестиционным исследованием и не должны рассматриваться в качестве инвестиционного совета. Любое мнение, которое может быть представлено на этой странице, является субъективной точкой зрения на объект сообщения автора материала, не является рекомендацией ООО «Карренси Ком Бел» или его партнёров. Мы не делаем никаких заявлений и не даем никаких гарантий относительно точности или полноты информации, представленной на этой странице. Полагаясь на информацию на этой странице, вы признаете, что действуете осознанно и самостоятельно и принимаете соответствующий риск.
iPhone Image
Торгуйте токенизированными акциями, индексами, товарами и валютами с использованием криптовалют и фиата
iMac Image
Торгуйте токенизированными акциями, индексами, товарами и валютами с использованием криптовалют и фиата
iMac Image